德陽發(fā)展集團關于審計整改情況的公告

2025年2月至2025年5月，市審計局對我司及下屬子公司2024年運營情況進行了專項審計，依法出具了《審計報告》（德審金調報〔2025〕16號）。德陽發(fā)展集團高度重視審計反饋問題，扎實推進整改落實工作。根據審計整改工作要求，現將審計整改結果公告如下。

一、整改工作組織情況

我司高度重視本次審計整改工作，堅持政治引領、以上率下推整改。為實現“當下改”與“長久立”的有機結合，推動我司高質量發(fā)展。經集團黨委研究，我司制定了詳實的整改方案，并成立了專項領導小組，實行“雙組長”負責制，由集團公司兩位主要領導任組長，各業(yè)務條線分管領導任副組長，相關部門負責人和各二級集團主要負責同志為小組成員，形成“一把手負總責、分管領導抓落實、集團部門協同推進、下屬公司貫徹執(zhí)行”的工作體系。

二、審計發(fā)現主要問題及其整改情況

（一）債務規(guī)模增長較快。

整改情況：整改中。加強“三項治理”“八大攻堅”工作推進力度，并開展專項調查分析工作；按月編制集團債務臺賬，明確債務和還款情況。

（二）擔保和內部拆借管控不到位。

整改情況：已完成。已修訂印發(fā)《擔保管理辦法》《借款管理辦法》，并開展了專項自查工作，加強日常備案管理。

（三）融資成本管控有待加強。

整改情況：整改中。嚴控新增非標項目，推進非標置換工作；集團公司按月調度各二級集團融資推進及成本管控情況。

（四）國企改革任務和經營目標任務未全面完成。

整改情況：整改中。對未完成任務情況開展專項分析，形成分析報告。針對未完成任務成立工作專班，定期跟蹤調度。

（五）市場化轉型不到位。

整改情況：整改中。在集團公司“十五五”規(guī)劃中，結合現有業(yè)務，未來規(guī)劃，謀劃轉型方向；同時逐步建立分類核算體系，推動市場化經營占比提升。

（六）專業(yè)化轉型不到位。

整改情況：整改中。全面梳理情況、摸清底數，組織各二級集團系統(tǒng)梳理各自主責主業(yè)，清理非必要輔業(yè)，集中力量發(fā)展主業(yè)，提升盈利能力。  

（七）實體化轉型不到位。

整改情況：整改中。已建立投前立項會、深化論證會機制，進一步加強投中風險預警和防范投后運營風險。同時還對各二級集團、重點虧損企業(yè)開展了實地調研、指導工作。

（八）貿易業(yè)務管控不到位，存在風險。

整改情況：整改中。升級貿易業(yè)務數字化平臺，完善交易鏈條，加強“貨、單、款”三單管理，通過貿易作業(yè)信息化手段強化貿易業(yè)務全流程管控。同時加大逾期賬款催收工作，將清收成效納入考核，實施約束機制確保責任落實到位。

（九）投資管理不當，存在風險。

整改情況：整改中。嚴格執(zhí)行《投資管理辦法》，強化投資事前管理。優(yōu)化調整《股權治理攻堅行動突破方案》，明確參股企業(yè)治理目標，重新制定退出或優(yōu)化調整措施。建立集團層面的季度調度機制，跟進審計報告點出的難點項目。

（十）成本管控不到位。

整改情況：整改中。加強集團公司用工分類管理，根據子公司分類情況選取不同用工考核指標。加強參股企業(yè)管理，按《股權治理攻堅突破行動方案》逐步減少四級公司。已印發(fā)《德陽發(fā)展控股集團有限公司招標(采購)管理暫行辦法》，并組織了招投標專題培訓。

（十一）資產管理效益未能有效發(fā)揮。

整改情況：整改中。加強資金預算管理，充分發(fā)揮司庫系統(tǒng)的數據整合與調度優(yōu)勢。排查集團銀行賬戶情況，通過銀行賬戶的規(guī)范化管理，提升資金管理安全和效益。開展全口徑資產清查，摸清資產“家底”，拓展低效、無效資產的盤活路徑。同時搭建了數字化資產管理系統(tǒng)，加強資產運營信息化和穿透式監(jiān)管。

（十二）企業(yè)經營方面的其他問題

整改情況：整改中。組織集團公司財務人員開展業(yè)務核算培訓及交流會。組織各二級集團開展會計核算自查工作，推動子公司及時糾錯。

（十三）董事會職能未有效發(fā)揮。

整改情況：整改中。已印發(fā)《德陽發(fā)展集團“三會一層”權力運行清單（第一版試行）》。持續(xù)健全各專門委員會運行機制，推動各專委會實體化運行，有效發(fā)揮專委會作用。

（十四）集團管控存在的問題。

整改情況：整改中。已完成《內部審計管理辦法》和《“三重一大”決策制度實施細則（修訂）》的修訂印發(fā)。全面梳理公司授權體系，計劃形成發(fā)展集團權責劃分清單。同時還對內控管理工作進行梳理，將進一步完善內控管理體系、提升風險管理水平。

（十五）考核機制不優(yōu)，正向激勵不足。

整改情況：整改中。逐步建立差異化考核體系，通過實地調研摸底了全集團的經營業(yè)務現狀，印發(fā)了《二級專業(yè)集團負責人經營業(yè)績分類考核暫行辦法》《二級專業(yè)專業(yè)集團負責人經營業(yè)績考核實施細則》，對不同分類的二級集團在考核指標的側重點和分值權重上采用不同考核方式。

三、審計建議的采納情況

我司全面采納審計建議，全力推動公司高質量發(fā)展。一方面聚焦資產提質增效，深化數字化管控、推進賬款清收、盤活優(yōu)質資產，釋放資源價值；另一方面立足盈利核心提升，明晰功能定位、聚焦主責主業(yè)、深化市場化轉型，增強發(fā)展動能；同時還強化監(jiān)督體系建設，健全內控機制、緊盯重大決策、規(guī)范經營管理。

歡迎廣大干部群眾對審計整改情況進行監(jiān)督。如有意見建議，請及時向我們反饋。聯系電話：13908103286